关于2023年预算绩效评价情况的报告

关于2023年预算绩效评价情况的报告

一、预算绩效评价及部门自评情况

2023年8月，XX区财政分局下发了《关于开展2023年绩效评价工作的通知》，要求XX镇、XX区各部门单位对列入2022年预算管理的所有项目开展绩效评价，实现项目支出绩效自评全覆盖。同时要求部门开展整体绩效自评，XX镇对2022年度政府财政运行综合情况开展绩效评价。

XX区16个部门（单位）共XX个项目完成了绩效自评，涉及财政资金XX亿元，实现项目自评覆盖率100%。16个部门（单位）开展了整体绩效自评，涉及财政资金XX亿元。XX镇对2022年度政府财政运行综合情况开展绩效评价，涉及资金XX亿元。

二、重点预算绩效评价开展情况

2023年对3个重点项目开展预算绩效评价，并对5个部门共计21个单体项目实施绩效抽评，由XX区财政分局委托第三方事务所实施绩效评价。重点绩效评价涉及资金XX万元，绩效抽评涉及资金XX亿元。评价组根据《嘉兴XX区项目支出绩效评价实施办法》制订评价方案（从业务、财务、效益三个指标内容进行分析评价），并组织实施，最终得出评价分和等级。

（一）2021-2022年公交工作专项经费项目

1.项目概况

2021-2022年公交工作专项经费项目主要内容为完成市域内28座公交候车亭智慧化改造工作，其中23座完成调试；完成班线路程数358.09万公里；优化公交网线：完成XX区公交网线优化的工作；完成XX区公交站点评估工作；完成XX区公交线路安全评估报告。项目实际支出金额2371.5万元。

2.评价等级：优

（1）业务指标“良”，项目立项依据充分，程序合规，目标设立合理、明确；产出数量实际完成率高，质量达标率100%，但购买公交购车补贴未能及时在规定时间内拨付；组织实施业务制度健全且有效执行。

（2）财务指标“良”，财务制度健全，管理制度合法、合规、完整；资金到位率100%，预算执行率100%；资金使用合规性好；但存在预算资金编制不合理，预算资金不足的问题。

（3）效益指标“优”，购买公交服务能弥补公交公司亏损，具有经济效益；新能源汽车的投放具有节能、温室气体减排和污染物减排效益；优化XX区公交网线，加强公交车安全防范工作，具有社会效益；项目实施满意度高。

3.评价发现问题

（1）个别项目未纳入预算。公交网线优化及站点和线路安全性的评估项目、XX区化工园区公交专线XX区财政补助项目等几个项目均未纳入2022年度预算。

（2）项目预算编制不准确。项目在编制当年预算时，未结合前期项目付款情况及当年合同付款方式编制预算。

（3）预算资金不足。“公交购买服务费用”项目最终下达预算不足，该项目从“氢能源公交车补贴”项目调剂了部分资金，但第三和第四季度的预拨款仍因资金短缺未按时支付。同时也导致“氢能源公交车补贴”项目22年购买的能源车补贴款未按时支付。