加强对公司成本费用管控的探索与研究

2023年以来，公司成本费用一直居高不下，为做好成本管控工作，按照公司工作会议部署，做为分管经营口工作的领导班子，深入基层了解情况，展开调研，现将调研情况报告如下：

一、2022年成本费用总体情况

2022年完全成本完成18.2亿元，比年初预算16亿元增加2.2亿元，主要成本构成见2022年经营指标预计完成情况表。对材料费、电费、施工费、修理费等可控费用进行了调研：

（一）材料费：1－10月份实际完成14752万元，11月份完成1403万元，12月份完成1500万元，全年完成17655万元。

经调研，材料费节约主要采取的措施：

1.细化物资管理制度。为进一步加强材料管理，明确部室职责范围，规范材料计划预算、采购存储、发放使用等管理流程，严格管控材料费成本预算，实现节支降耗，提高成本管控经济运行质量和效能，修订下发《材料管理实施意见》，同时各工区完善内部材料管理制度，建立内部材料“领、发、存”管理台账。

2.加强库存管理。每月15日协同经济运行部、生产技术部、机电环保部、财务部、通防管理部、物资经销部等部室对各单位材料储备情况进行实地盘点，查阅材料“领、发、存”管理台账，要求专人管理，做好材料“领、发、存”台账，对于未建账或统计不及时等工作落实不利的进行交易，并限期整改。

3.定期开展材料专项稽查活动。针对现场材料管理混乱现象，每旬协同经济运行部、生产技术部、机电管理部、通防管理部等职能部室对各井下重点工程项目、采掘工作面、机电硐室等区域进行专项稽查，通过现场督导，拍照留存，问题通知点警示等方式，暴露现场材料管理弊端，有效掌控材料浪费源头，逐步规范现场材料储备，做到材料精益管理、精细消耗。

但材料管理中也存在一些问题：

一是SRM系统经常出现登录不上和卡顿现象。

二是材料编码变更频繁，导致计划提报成功率较低。

三是现场材料管理差，两巷材料乱扔乱放现象时有发生。

针对发现的问题，下一步要采取措施加以解决：

1.定期组织人员深入井下，对各种情况下的材料消耗进行充分分析，为定额修订、核定提供有力依据，以保障材料消耗计划具有可操作性。

2.对各区队地面工具房管理混乱，货架、工器具杂乱无章、不符合精益管理标准等现象进行查处整顿，督导区队按照标准化进行整改。

3.加强周转材料管理，提高利用率。

4.加强井下材料跟踪管控，对乱扔乱放丢失浪费现象按照材料管理办法进行考核。

（二）电费：1－10月份实际完成9827万元，11月份完成907万元，12月份完成1040万元，全年完成11774万元。比年初预算9880万元增加1894万元。

经调研，电费增支主要有以下几方面的因素：

1.结算电费统计周期改变。从2022年4月份开始，国网抄表周期由原来地方电力的每月15日零点改为每月1日零点，今年相比年初预算多统计15天的电量和电费，约800万度，446万元。