关于脱贫攻坚政策落实和扶贫项目资金管理使用情况审计查出问题整改情况的报告

xx县人民政府扶贫开发办公室

xx县审计局：

贵局《xx县2019年度脱贫攻坚政策落实和扶贫项目资金管理使用情况的审计》（咸审农报〔2020〕1号）已收悉。现将审计查出问题整改情况报告如下：

一、全面安排整改工作

2020年6月17日，我办收到贵局的《xx县2019年度脱贫攻坚政策落实和扶贫项目资金管理使用情况的审计》。县委常委、县人民政府副县长宋庆平，县人民政府副县长杨志高对审计问题的整改提出了明确要求。我办高度重视，下发整改工作方案，及时向涉及的单位和部门交办了问题整改清单，提出整改要求，明制定整改措施，整改时限，切实落实整改任务。截止7月28日，审计报告交办的12个问题已完成整改。

二、问题整改落实情况

（一）“扶贫政策落实和项目资金管理使用方面”的问题

关于“教育扶贫政策措施落实不到位，有10名建档立卡贫困家庭学生未纳入“雨露计划”保障范围”的问题。

通过大数据对比分析，并经xx县扶贫和教育部门核实确认，由于信息共享不及时、工作衔接不到位等原因，导致全县2019年有10名建档立卡贫困家庭学生未享受“雨露计划”教育扶贫资助政策。2019年建档立卡贫困人口中有10名中级职业教育阶段学生应享受“雨露计划”助学补助， 2019年已向9367人次（春4274人、秋5093人）贫困家庭学生发放了“雨露计划”助学补助2341.75万元（每人2500元/学期），还有10名贫困家庭学生未享受“雨露计划”助学补助、占应享受人数的0.1%，涉及金额2.5万元。

整改情况：该问题已完成整改。审计期间，xx县扶贫办已于2020年5月19日将10名中级职业教育阶段学生应享受“雨露计划”助学补助2.5万元补发到位。

（二）扶贫项目资金管理使用方面的问题。

1.关于“197万元扶贫资金未拨付完毕，未充分发挥资金使用效益”的问题。

截至审计时，xx县扶贫资金结存17917万元，除应付质量保证金和按扶贫项目正常实施进度拨款外，由于统筹整合的资金未及时落实到具体项目、结余资金未及时安排使用等原因，导致17917万元资金未拨付完毕。其中：结存1年以内（含1年）的资金有17720万元(含2020年资金结余6797万元)、结存1至2年（含2年）的资金有197万元。结存一年以上未拨付的资金有197万元，主要涉及2018年度10个扶贫项目资金尚未拨付完毕。

整改情况：该问题已完成整改。结存一年以上未拨付的197万元资金已清零。

2.关于“扶贫项目建设进度缓慢，有1个项目未按期完工”的问题。

高乐山镇马河美丽乡村广场建设扶贫项目未按合同约定的完工时间2019年12月19日完工，截止审计时，项目仍未完工；项目安排资金总额75.46万元，已拨付资金22万元，还有53.46万元资金未拨付使用。

整改情况：该问题已完成整改。高乐山镇已于6月25日完成项目验收。

3.其他问题。

关于“坪坝营镇建设项目存在未及时办理竣工结算、工程造价咨询报告不合规”的问题。

（1）未及时办理竣工结算，涉及金额147.56万元。

坪坝营镇水车坪村古枣坪易地扶贫搬迁安置点建设项目，合同工期为2017年6月25日至2017年10月25日，合同金额147.56万元。截至审计时，该工程项目已竣工验收，但未办理竣工结算和提交完整的竣工结算资料。

整改情况：该问题已完成整改。坪坝营镇人民政府已委托湖北广兴成工程咨询有限公司于2020年7月22日完成对水车坪村古枣坪易地扶贫搬迁安置点建设项目竣工结算审计。

（2）工程造价咨询报告不合规，涉及金额27.2万元。

2018年，坪坝营镇人民政府委托恩施州衡信建设工程咨询有限责任公司编制坪坝营镇龙王庙村文体广场建设工程预算，该项目以恩施州衡信建设工程咨询有限责任公司xx分公司出具预算编制报告，涉及金额27.2万元。

整改情况：该问题已完成整改。坪坝营镇人民政府责成恩施州衡信建设工程咨询有限责任公司重新编制工程造价预算报告，并于2020年7月22日并出具规范报告书。

（三）“易地扶贫搬迁任务完成及政策执行方面”的问题